マイナンバーカードで簡単手続き！スマホだけで終わる副業の申告方法

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「新しく副業を始めたけれど、確定申告ってなんだかむずかしそう……」「数字を見るだけで頭が痛くなるし、税務署に行く時間なんてない」と、ため息をついていませんか？

実は2026年（令和8年）現在、マイナンバーカードとスマートフォンさえあれば、おうちのリビングで家事や育児の合間に、サクッと確定申告（e-Tax）が終わる時代になりました。事前準備さえしっかりできていれば、なんと15分程度で完了してしまうほど、驚くほど簡単になっています。

私自身、家事の合間に在宅ワークを始めてから5年以上が経ちますが、最初の頃は毎年のように確定申告のやり方を調べては悩み、主婦仲間同士で教え合ってきました。今回は、私がいつも参考にしている税理士の先生にも内容を監修していただきながら、専門用語をなるべく使わずに、今年最新の「スマホで副業の確定申告をする手順」をやさしく丁寧に解説しますね。ぜひ、温かいお茶でも飲みながら、リラックスして読み進めてみてください。

スマホで確定申告（e-Tax）のやり方とは？副業もこんなに簡単に

「確定申告」と聞くと、むずかしい専門用語が並んだ書類を何枚も手書きして、寒い時期に税務署の長い行列に何時間も並んで……という大変なイメージを持つ方がまだまだ多いかもしれません。私も、在宅ワークを始めたばかりの頃は、「私なんかにできるのかな」「もし計算を間違えて税務署から怒られたらどうしよう」と不安でいっぱいでした。

でも、どうか安心してくださいね。今の時代、「スマホで確定申告」をするやり方は毎年劇的に進化していて、私たちが想像するよりもずっとやさしく、直感的に操作できるようになっているんです。

令和7年分から、すべての画面がスマホ対応に進化！

国税庁には「確定申告書等作成コーナー」という、インターネット上で申告書を作ることができる公式のシステムがあります。数年前までは、スマホからアクセスしても途中でパソコン用の複雑な画面に切り替わってしまい、文字が小さくて読みづらかったり、どこをタップすればいいか分からなくなったりして、途中で挫折してしまう方も少なくありませんでした。

ですが、令和7年からは、所得税のすべての画面がスマホ向けの専用デザインに完全対応しました。小さなスマートフォンの画面でも、ボタンが大きく押しやすくなり、スイスイと直感的にタップして次の画面へ進められるように設計されています。

これは、私たちのように「パソコンを開いてデスクにじっくり座るまとまった時間はなかなか取れないけれど、スマホなら家事のすき間時間や、子どもがお昼寝している間に触れる」という主婦にとって、本当にありがたい嬉しいニュースですよね。

iPhoneでもAndroidでも「毎回カード読み取り不要」の時代へ

さらに申告を便利にしてくれているのが、マイナンバーカードの「スマホ用電子証明書」への対応です。

少し前まで、スマホでe-Tax（イー・タックス：インターネットを使って電子的に確定申告をするシステムのことです）を利用する時は、画面を切り替えたりログインしたりするたびに、マイナンバーカードをスマートフォンの裏側にピタッと当てて読み取る必要がありました。「あれ？カバーを外さないとダメかな」「うまく読み取れないな」と、カードを当てる位置に迷ってイライラした経験がある方もいらっしゃるのではないでしょうか。

しかし現在では、あらかじめスマートフォンにマイナンバーカードの機能（電子証明書）を登録しておくことができるようになりました。ただし、このスマホ用電子証明書を初めて設定する初回だけは、お手元にプラスチックのマイナンバーカードを用意して読み取らせる必要があります。

ですが、一度その初期設定さえ済ませてしまえば、実際の確定申告の作業中や来年以降は、プラスチックのカードを何度も読み取らなくてもよくなったのです。Androidのスマートフォンに続き、今ではiPhoneのマイナンバーカード機能にも完全対応しています。

スマートフォンの生体認証（指紋認証や顔認証）を使えば、長いパスワードを毎回手打ちする手間も省けて、よりスムーズに申告画面へログインできます。ただでさえ数字を見て緊張しているときに、カードの読み取りエラーでつまずかないというのは、精神的にとても助かりますよね。

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そもそも副業の確定申告は必要？いくら稼いだら対象になるかの「20万円の壁」

スマホで簡単に申告ができることは分かっても、「そもそも私って、確定申告をしなければいけない対象なの？」「いくら稼いだら税務署に申告するの？」と疑問に思う方もたくさんいらっしゃると思います。

ここでは、副業をしている人が確定申告をしなければならない条件について、分かりやすく整理してみましょう。

確定申告が必要になる「年間20万円」の基準

会社員やパートなどでお勤めをしていて、毎月決まったお給料をもらっている人の場合、基本的には会社が年末に「年末調整」をして、1年間の税金の計算を代わりに行ってくれます。

ですが、それとは別に個人の力で副業をしていて、副業の「所得」が1年間（1月1日〜12月31日）で20万円を超えた場合は、ご自身で確定申告をして税金を納めなければなりません。これがよく言われる「20万円の壁」です。

ここで一番間違えやすいポイントがあります。それは、「収入」と「所得」は似ているようで全く違う言葉だということです。

• 収入：副業で入ってきたお金の合計（売上）。お客様から振り込まれた総額のことです。
• 経費：副業をするために使ったお金。材料費、送料、パソコン代、通信費などのことです。
• 所得：収入から経費を差し引いた、純粋な「もうけ」のことです。（収入 － 経費 ＝ 所得）

つまり、副業で年間30万円の売上（収入）があったとしても、ハンドメイドの材料費や梱包材、インターネットの通信費などの経費に15万円かかっていれば、所得は15万円（30万円－15万円）となります。この場合は「所得が20万円以下」となるため、所得税の確定申告はしなくてもよい、ということになります。

あなたの副業はどの「所得」になる？

副業の確定申告をする際、自分のやっているお仕事がどの「所得」のグループに当てはまるかを知っておく必要があります。主婦の在宅ワークでよくあるのは、次の3つのどれかです。

• 雑所得（ざつしょとく）：単発のデータ入力、Webライターの原稿料、ハンドメイド作品の販売、ブログのアフィリエイト収入など。多くの主婦の方が始めている在宅ワークは、特別な手続きをしていなければ、基本的にはこの「雑所得」に当てはまります。
• 事業所得（じぎょうしょとく）：継続的にお仕事をしていて、本格的に一つの「事業」として成り立っている場合の所得です。事前に税務署へ「開業届」を出して青色申告を選ぶと、税金がお得になるメリットがありますが、複式簿記という少し専門的で複雑な帳簿をつけるルールがあります。
• 給与所得（きゅうよそとく）：本業のパートとは別に、週末だけ別の会社やお店でアルバイトとして雇われ、お給料（時給など）をもらっている場合です。この場合は、自分で勝手に経費を引くことはできません。

※ちなみに、家にある着なくなった洋服や、読み終わった本などをフリマアプリで売ったお金（生活用動産の譲渡）は、原則として非課税になるため、基本的には確定申告の対象にはなりません。ただし、最初から「売って利益を出す目的」で商品を仕入れて販売している場合は、雑所得や事業所得になります。

ご自身のやっているお仕事がどこに分類されるか、申告の前に確認しておくと、スマホの入力画面で迷わずに進めますよ。

20万円以下でも申告した方が「お得」になるケース

「計算してみたら、私の副業の所得は10万円だったから、確定申告は関係ないわ」と思った方も、少しだけ待ってください。実は、確定申告をする義務はなくても、あえて自分から申告をした方が、税金が戻ってきてお得になる（還付申告といいます）ケースがあるんです。

たとえば、Webライターやデザインのお仕事などで企業から報酬をもらう時に、あらかじめ「源泉徴収（げんせんちょうしゅう）」といって、約10%の税金が天引きされて振り込まれることがあります。

この天引きされている税金は、あくまで「これくらい税金がかかるだろう」という仮の金額です。そのため、確定申告をして、かかった経費をしっかり差し引いて正しい所得を申告すると、「あっ、仮で引いていた税金が多すぎましたね。計算し直してお返しします」と、払いすぎた税金がご自身の銀行口座に戻ってくることがあるのです。

また、次のような控除（税金の対象になる金額を減らしてくれるお得な制度）を受けたい場合も、確定申告が必要です。

• 医療費控除：家族全員の1年間の医療費がたくさん（原則として年間10万円以上）かかった場合。
• 寄附金控除（ふるさと納税など）：ワンストップ特例制度の申請を忘れてしまったり、1年間に6つ以上の自治体に寄附をした場合。
• 住宅ローン控除：マイホームを買って1年目の場合（2年目以降は年末調整でできます）。

せっかくの権利ですから、「もしかして少しでも戻ってくるかも？」と思ったら、一度スマホでシミュレーションだけでも計算してみることを強くおすすめします。

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スマホとマイナンバーカードを使った確定申告の事前準備

自分が申告すべきかどうかが分かったところで、実際にスマホとマイナンバーカードを使って確定申告書を作るための準備について見ていきましょう。事前の準備をしっかりしておけば、当日の入力作業は本当に15分程度でスムーズに終わりますよ。

準備するものリスト

確定申告の画面を開く前に、以下のものをテーブルの上に手元に揃えておきましょう。

• スマートフォン：マイナンバーカードの読み取りに対応している機種。
• マイナンバーカード：市役所で作った顔写真付きのプラスチックのカードです。
• 源泉徴収票（げんせんちょうしゅうひょう）：パートや会社員として働いている場合は、年末〜1月頃に勤務先からもらえる用紙です。
• 副業の売上と経費が分かるメモ：1年間の売上がいくらで、経費がいくらかかったか、ノートや表計算ソフトに合計金額をまとめて出しておきましょう。
• 控除を受けるための証明書：生命保険料の控除証明書、ふるさと納税の受領証明書、医療費の領収書や明細書などです。
• 還付金を受け取るための銀行口座：ご本人名義の口座番号と支店名が分かるキャッシュカードや通帳。

【重要】暗証番号のロックに注意！実体験からのアドバイス

ここで、私が過去に痛い失敗をして学んだ、もっとも気をつけたい生々しい注意点をお伝えしますね。それは「マイナンバーカードの暗証番号忘れによるロック」です。

スマホで申告を進める際、マイナンバーカードを作った時に市役所で設定した暗証番号の入力が必ず求められます。
実は、署名用電子証明書のパスワード（英数字6〜16文字）は5回連続で、利用者証明用パスワード（数字4桁）は3回連続で間違えると、完全にロックがかかってしまいます。

一度ロックがかかってしまうと、スマホ上では絶対に自力で解除できません。忙しい合間を縫って、わざわざご自身の足で市役所や区役所の窓口まで行き、窓口でパスワードの再設定手続きをしなければならなくなります。

確定申告の期限（例年3月15日頃）ギリギリになって、「あれ？パスワードなんだっけ？これかな？」と焦って適当に入力してしまい、無情にもロックされて泣く泣く役所へ走る……というのは、主婦の確定申告において本当によくある失敗談です。必ず事前に、設定した時の控えの用紙を手元に用意してから挑んでくださいね。

マイナポータル連携の設定をしておこう

スマホでの確定申告を劇的にラクにしてくれるのが、「マイナポータル連携」という素晴らしい機能です。

これは、所得税の確定申告書を作る時に、色々な控除証明書のデータを一括でインターネット上から取得して、申告書の正しい項目へ自動的に入力してくれるという魔法のようなシステムです。

【マイナポータル連携で自動入力できる主なもの】

• 給与所得の源泉徴収票（お勤め先が税務署に電子的に提出している場合）
• ふるさと納税の寄附情報
• 病院や薬局でかかった医療費の情報
• 生命保険、地震保険の控除証明書
• 国民年金保険料などの社会保険料

令和8年（2026年）の申告からは、連携できる寄附金や保険の種類もさらに広がり、自分で手打ちする項目がほとんどなくなってきました。

この機能を使うには、事前に「マイナポータル」という専用のアプリで、証明書を発行する会社（保険会社など）とご自身を紐付ける設定をしておく必要があります。年が明けて1月中旬頃から各社から電子データが発行され始めるので、早めに連携設定を済ませておくと、当日の作業がとてもスムーズになります。

過去の「ID・パスワード方式」は新規発行が終了しています

少し前までは、マイナンバーカードを持っていなくても、税務署へ直接行って発行してもらった「IDとパスワード」を使って、スマホからe-Taxができる方法がありました。

しかし、これはあくまでマイナンバーカードが全国に普及するまでの仮の対応措置だったため、令和7年（2025年）10月1日をもって、このIDとパスワード方式の新規発行は完全に停止されました。

そのため、これから新しくスマホで確定申告を始める方は、原則としてマイナンバーカードを使うのが必須となります。セキュリティの面でも、自動入力の便利さの面でも、カードを使った方が圧倒的に安心でラクですので、まだお持ちでない方は早めに作成申請をしておきましょう。

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実践！スマホで副業の確定申告をするやり方・手順

準備が整ったら、いよいよスマホで確定申告書を作ってみましょう。大まかな流れを先に知っておくと、実際の画面を見たときに「あ、この記事で読んだ通りだ」と迷わずに進められます。

手順1：確定申告書等作成コーナーにアクセスする

まずは、スマートフォンのブラウザ（iPhoneならSafari、AndroidならChromeなど）を開いて、検索窓に「確定申告書等作成コーナー」と入力して、国税庁の公式ページへアクセスします。

トップ画面にある大きな「作成開始」のボタンをタップすると、どのような方法で申告するかを選ぶ画面が出ます。ここで一番上にある「スマートフォンを使用してe-Tax」を選びます。

手順2：マイナポータル連携でデータを読み込む

画面の案内に従って進むと、「マイナポータルと連携してデータを取得しますか？」と聞かれます。事前の準備で連携の設定をしていれば、迷わず「連携する」を選びましょう。

ここで、登録済みのスマホ用電子証明書（生体認証）を使って本人確認を行います。すると、ふるさと納税や医療費、生命保険などのデータが数秒で取得され、申告書の正しい場所へ自動的に数字が入力されます。

自分で1枚1枚、小さな数字の桁を見ながら打ち込む必要がないので、桁の入力ミスや計算間違いをする心配が一切なくなります。これだけでも、確定申告に対するストレスが半分以下になりますよね。

手順3：副業の収入（売上）と経費を入力する

自動入力が終わったら、次は連携できなかった部分、つまり「副業の収入と経費」を自分で入力していきます。

たとえば、Webライターやハンドメイド販売などの場合、収入金額の入力画面で「雑所得（その他）」という項目を選びます。そして、あらかじめノートに計算しておいた1年間の「売上の合計金額」と、「かかった経費の合計金額」を入力します。

もし、お仕事の報酬から税金が天引き（源泉徴収）されている場合は、その源泉徴収された税金の額も忘れずに入力してくださいね。「源泉徴収税額」という入力欄がちゃんと用意されています。ここを空欄のままにしてしまうと、本来戻ってくるはずの税金が計算されず、損をしてしまいますので気をつけてください。

手順4：控除の入力と、最終的な税金の確認

収入の入力が終わると、次は「所得から差し引かれる金額（所得控除）」の入力画面になります。手順2のマイナポータル連携で医療費や生命保険などを読み込んでいれば、すでに入力されているはずです。もし追加で入力したいもの（連携できなかった紙の証明書など）があれば、ここでお手元にある証明書を見ながら手入力します。

すべての入力が終わると、システムが全自動で計算を行ってくれて、「あなたが納める税金は〇〇円です」または「あなたが受け取る還付金は〇〇円です」という結果が、画面に大きく分かりやすく表示されます。

自分で難しい足し算や引き算をする必要はまったくありません。画面に表示される質問に沿って数字を入れていくだけで、複雑な税金の計算がパッと終わってしまうのです。

手順5：e-Taxで送信して完了！

計算結果を確認して間違いがなければ、還付金を受け取るための銀行口座の情報などを入力し、最後にデータを税務署へ送信（e-Tax送信）します。

画面に「送信完了」の文字が出れば、あなたの副業の確定申告は無事に終了です！

わざわざプリンターで印刷して封筒に入れ、切手を貼って郵送したり、寒い中を自転車に乗って税務署に持っていったりする必要はありません。おうちのソファに座って温かいお茶を飲みながら、すべての手続きが終わってしまうなんて、本当に素晴らしい仕組みだと思います。

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福田みどりの考察：これからの確定申告と、私たちができること

ここまで、2026年最新のスマホとマイナンバーカードを使った副業の確定申告のやり方についてお話ししてきました。

主婦の在宅ワークや副業について情報発信をしている立場として、また自分自身が一人の主婦として毎年のように申告を行ってきた経験から言えることは、最近の確定申告システムの進化には本当に目を見張るものがあるということです。

私が初めて確定申告をした何年か前は、まだパソコンの画面とにらめっこしながら、電卓を叩いて数字をひとつずつ入力し、何度も「これで合っているのかな？間違えたらどうしよう」と不安で泣きそうになっていたものです。

国税庁の動向や税理士の先生のお話などを伺っていると、これからの確定申告のキーワードは「書かない確定申告」と「徹底した自動入力」だということがよく分かります。令和7年のスマホ全画面対応を経て、令和8年の現在は、私たちが考えるよりもずっと「システムが勝手にやってくれる」領域が広がっています。

これは何を意味するのでしょうか。

筆者としては、「税金の専門知識がない一般の主婦でも、間違えずに、そして迷わずに正しい申告ができる環境が完全に整った」ということだと考えています。

副業を始めたいと考える主婦の方から、よく「確定申告が怖くてやり方が分からないから、年間20万円を超えないように毎月のお仕事をわざとセーブしています」という声を聞くことがあります。でも、申告の手間や難しさだけが理由で、ご自身のせっかくのスキルや可能性、そして得られるはずの収入を制限してしまうのは、個人的にはとてももったいないことだと感じています。

システムがここまで私たちに歩み寄って、やさしく、便利に進化してくれているのですから、これを利用しない手はありません。マイナポータル連携などの初期設定や、暗証番号の管理などは、最初だけ少し手間に感じるかもしれません。しかし、一度設定してしまえば、来年からの申告は本当に「スマホを数回タップして、表示された数字を確認するだけ」の感覚に近づいていきます。

「自分のペースで、できることから。」

まずは今年、スマホで確定申告の画面を開いてみることから始めてみませんか？きっと、「なんだ、思っていたよりもずっと簡単じゃない！」と、拍子抜けしてしまうはずですよ。今後もAIやデータ連携の技術が進み、より直感的に操作できるシステムへと改善されていく見通しですので、申告に対する心理的なハードルはますます下がっていくと考えられます。

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まとめ

2026年最新の、マイナンバーカードとスマートフォンを使った副業の確定申告について解説しました。おさえておきたい要点は以下の通りです。

• スマホですべて完結：所得税の全画面がスマホ対応になり、直感的に操作できるようになりました。
• 読み取りの手間が激減：初回登録さえ済ませれば、iPhoneでもAndroidでも毎回のカード読み取りが不要になりました。
• 自動入力でミスなし：マイナポータル連携を使えば、源泉徴収票や医療費、ふるさと納税などのデータが自動で入力され、計算間違いを防げます。
• 暗証番号のロックに注意：パスワードを5回（または3回）間違えると市役所行きになるため、事前の確認が必須です。
• 副業の申告基準：副業の所得（売上から経費を引いた金額）が年間20万円を超えると確定申告が必要です。
• 還付のチャンスも：所得が20万円以下でも、あらかじめ税金が天引き（源泉徴収）されている場合は、申告することで税金が戻ってくる可能性があります。

家事や育児で毎日忙しいからこそ、便利な国のシステムを上手に活用して、無理なく確定申告を乗り切りましょうね。

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よくある質問

マイナンバーカードがなくてもスマホで確定申告できますか？

令和7年（2025年）10月1日をもって、税務署での「ID・パスワード方式」の新規発行は停止されました。そのため、これから新しくスマホでe-Taxを始める方は、原則としてマイナンバーカードが必要になります。まだお持ちでない方は、早めに作成申請をしておくことをおすすめします。

副業の所得が20万円以下なら、何も申告しなくていいの？

所得税の確定申告は不要ですが、お住まいの市区町村へ「住民税の申告」は別途必要になる場合があります。また、お仕事の報酬から税金が源泉徴収（天引き）されている場合は、確定申告（還付申告）をすることで払いすぎた税金が戻ってくることがあるので、一度スマホでシミュレーション計算してみるのがおすすめです。

マイナポータル連携の準備はいつやればいいですか？

確定申告の時期（例年2月中旬〜）になってから慌てて設定しようとすると、データの取得に数日かかる会社もあるため、作業がストップしてしまうことがあります。年が明けて1月中旬頃から、各保険会社などから電子データが発行され始めるので、その頃から早めにマイナポータルの連携設定を済ませておくとスムーズです。